中天华溥：内控-风险-合规一体化建立100问（14-20）
中天华溥：内控-风险-合规一体化建立100问（14-20）
14.什么是“外规内化”？企业若何做好“外规内化”工做？
外规内化是指将外部有关合规要求转化为内部规章轨制的一种行为。要求企业动态、及时更新完美企业规章轨制，根据合规治理的要求，不竭完美以企业章程为核心的企业轨制系统。
企业根据外部律例情况改变的情状，不竭修订完美企业规章轨制是企业外规内化的关键环节，企业应把梳理的表里部合规要求落其实详细的规章轨制中。
15.什么是合规风险识别？
企业在运营过程中关于存在的或可能发作的风险源停止阐发、研判，并搜集整理、辨认对应的风险事务或所有风险点，构成合规风险列表，并对风险列表加以描述、评估，以进一步对合规风险停止监测和掌握的系统性活动就是风险识别活动。
企业的风险识别活动是企业合规系统建立的根底性前提，反过来说，合规治理活动次要是针对识别出来的风险点来停止掌握的。
16.合规风险识别一般遵照哪些步调？
合规风险的识别以合规义务为根底，合规风险识别、风险更新应从风险发作可能性、风险发作后果严峻水平两个维度停止，通过搜集梳理相关合规风险点、阐发合规风险构成或产生的原因、对合规风险停止分类评估。
17.合规风险识此外东西/办法有哪些？
（1）思维风暴法。是将一些人聚集起来，通过相互的沟通交换、设法、定见、定见的表达等让各人的思惟发作碰碰，为团队工做找出问题和时机，从而产生 1+12 的效果。
（2）专家查询拜访法。会有响应的风险小组，挑选一些相关范畴的专家，收罗专家的定见，然后综合汇总整理再反应给专家，再次收罗定见，频频停止4～5轮，最末专家们的定见会趋于一致，达成共识。
（3）情景阐发法。通过对公司表里相关问题，停止系统阐发，设想出多种可能的将来情景。基于设想的场景识别关键影响因素，基于该因素可能发作的场景，停止场景内容的阐发，进而发现风险可能形成的后果。
（4）查对表法。将项目范畴、目标、成本、量量要求、进度、类似项目胜利或失败的原因等列在一张表上，停止逐个查对。那种办法能够识别到进度风险、成本风险、量量风险等。
（5）流程图法。流程图需要成立项目标全链路流程图以及各子域流程图，可涵盖项目标整体流程以及分收细节。再通过将现实情状与流程图逐个比照，即可识别风险。
（6）财政报表法。通过火析三大财政报表能够识别项目中能否存在财政风险、人事风险等，那些对企业来说都是至关重要的。
（7）SWOT阐发法。SWOT阐发法是一种系统阐发东西，通过识别企业面对的优势、优势、时机以及成本，从多角度对公司面对的风险停止定性识别。
（8）变乱树阐发法。是系统平安阐发中最重要的定量阐发办法之一，运用逻辑推理对企业各类系统的求助紧急点停止辨识和评判，不只能阐发动身惹事故的间接原因，并且能深进地显示变乱发作的潜在原因。
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18.什么是合规联席会议？
合规联席会议是指企业为足够沟通合规风险信息，由合规治理负责人负责召集和主持，并结合多部分围绕合规风险内容，通过按期会议等形式研究、协商、批示、共享、摆设跨部分的合规治理各项工做的会议。
合规联席会议不是一个决策机构，而是一个沟通机构，通过按期召开联席会议的体例，将多个涉及合规的部分集中在一路，就合规治理中呈现的问题停止同一协商、配合研究、收罗定见、工做协调的一种机造。
合规联席会议的讨论成果，为企业合规系统的建立、完美、优化供给根据，是合规治理的重要一环。
19.若何成立合规联席会议机造？
第一，确定联席会议的参与部分及人员名单。一般来看，涉及到企业治理各个层面的部分以及相关高层指导都属于合规联席会议的成员。但是企业能够根据每次合规主题的差别，抉择差别的部分与人员参与某次联席会议。
第二，明白联席会议的次要职责。因为联席会议次要是讨论、协商、顾问机构，联席会议的名称也大致表白了联席会的次要职责中没有决策。因而，联席会的次要职责应该将除决策之外的其他职责明白出来，如许参与部分与参与人员在会前城市有所预备。
第三，明白联席会议的工做规则。因为联席会议的讨论、协商与顾问特征，因而联席会议的工做规则要根据那几类功用别离确定工做规则。需要重视的是，联席会议的工做规则包罗会议规则与休会规则。此中，会议规则是会议召开过程中对相关合规问题讨论、协商的根本法式与过程。休会规则是在未召开会议期间，各个参与部分与成员应该承担的相关责任。
第四，确定各部分合规工做职责范畴，加强协同共同。应该说，企业差别部分在联席会议中的职责范畴是差别的，营业部分、风控部分、法令部分都应该在各自合规工做范畴内，确定本身在合规联席会议中的职责范畴。
20.什么是合规风险应对？一般有哪些办法？
合规风险应对是指企业及各部属企业针对发现的合规风险造定风险掌握预案，足够调动各相关部分要求其协同共同，摘取有效掌握办法，及时应对处置，更大限度化解风险、降低企业缺失的行为。
合规风险应对次要有五种办法，包罗：躲避风险、降低风险、转移风险、承受风险、对冲风险等办法。
躲避风险。是一种有意识的制止某种特定风险发作的一种决策。好比，假设一小我怕出门碰着车祸，那么就痛快不出门了。躲避的风险在企业中属于严重风险，好比法令风险就如斯，企业绝对不克不及做违法的工作。
降低风险。指责取各类办法削减风险实现的概率及经济缺失的水平。那种动作能够在缺失发作之前、之中和之后摘取。仍是举适才阿谁案例，假设一小我怕出门碰着交通变乱，但是又不能不出门，那么他就能够通过遵守交通规则、不闯红灯、不横穿马路等行为，降低交通变乱发作的概率。
转移风险。指的是风险的承担者通过若干经济和手艺手段将风险转移给别人承担。好比说企业假设认为持有一件资产存在贬值的风险，那么就会倾向于将资产卖掉。或者通过购置财富保险，以备未来发作火灾时，将风险转移给保险公司。
承受风险。指的是风险表露者本身承担风险并以本身财富来填补缺失。那种抉择能够理解为，明晓得做那件事有风险，但是觉得本身能够承受那种风险，因而对那种风险的可能发作，其实不摘取任何应对办法。
对冲风险。指的是通过投资组合的多元化来分离投资风险。风险对冲的原则就是使整体风险最小而收益更大。