中航光电科技股份有限公司 关于控股子公司中航富士达科技 股份有限公司拟向特定对象发行 A股股票的提醒性通知布告

（上接B85版）

重要内容提醒：

1、为有效躲避外汇市场风险，不变本钱市场预期，公司拟开展外汇套期保值营业。公司外汇套期保值营业以一般消费运营为根底，以躲避和提防汇率风险为目标，不停止单纯以盈利为目标的投契和套利。公司拟开展外汇套期保值营业，营业品种为远期结汇营业、外汇期权营业或上述产物的组合。交易场合为与本公司不存在联系关系关系，且具有衍生品交易营业运营资格的银行机构。开展的外汇套期保值营业金额不超越25,000万（含本数）美圆，在该额度内资金能够轮回滚动利用。公司以自有资金开展外汇套期保值营业，不涉及募集资金。

2、2023年3月14日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值营业的议案》，公司独立董事对本领项颁发了独立定见，结合保荐机构出具了核查定见。本次开展外汇套期保值营业事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。本次交易不涉及联系关系交易。

3、特殊风险提醒：在投资过程中存在市场风险、活动风险及履约风险，敬请投资者重视投资风险。

一、投资情状概述

1、投资目标：公司外贸营业规模在不竭扩展，国际营业次要摘用美圆结算，当汇率呈现较大颠簸时将对公司运营功绩形成必然影响。为有效躲避外汇市场风险，不变本钱市场预期，公司拟开展外汇套期保值营业。公司外汇套期保值营业以一般消费运营为根底，以躲避和提防汇率风险为目标，不停止单纯以盈利为目标的投契和套利。该营业的开展不会影响公司主营营业的开展，公司资金利用安放合理。根据相关管帐原则，本次投资契合套期保值相关规定。

2、投资金额：

投资期限内，公司拟开展的外汇套期保值营业累计金额不超越25,000万（含本数）美圆。同时，本次投资期限内任一时点的交易余额（含前述投资的收益停止再投资的相关金额）不超越前述额度。

3、投资体例：拟在与本公司不存在联系关系关系，且具有衍生品交易营业运营资格的银行机构开展外汇套期保值营业，营业品种为远期结汇营业、外汇期权营业或上述产物的组合。

4、投资期限：经董事会审议通过之日起12个月内。

5、资金来源：公司自有资金，不涉及募集资金。

二、审议法式

2023年3月14日，公司第七届董事会第二次会议以9票附和、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展外汇套期保值营业的议案》，公司独立董事对本领项颁发了独立定见，结合保荐机构出具了核查定见。本次开展外汇套期保值营业事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。本次交易不涉及联系关系交易。

三、投资风险阐发及风控办法

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（一）风险阐发

公司开展的外汇套期保值营业遵照合法、审慎、平安有效的原则，躲避外汇市场汇率颠簸风险，进步财政治理效率为目标，不做投契性、套利性的交易操做，但开展外汇套期保值营业仍存在必然的风险：

1、汇率市场风险：在汇率颠簸较大的情状下，开展的外汇套期保值营业可能会带来较大公允价值颠簸；若市场价格优于操做时的锁订价格，将形成汇兑风险；

2、活动性风险：公司停止外汇套期保值交易基于公司外币出入及风险敞口揣测，营业开展规模、期限在资金需求合同范畴内，活动性风险低；

3、履约风险：公司开展外汇套期保值营业以一般运营为根底，与公司现实美圆持有量相婚配，交易敌手均为信誉优良且与公司已成立营业往来的银行金融机构，履约风险低；

4、法令风险：因相关法令发作改变或交易敌手违背相关法令轨制可能形成合约无法一般施行而给公司带来缺失。

（二）风险管控办法：

1、公司造定《外汇套期保值营业治理办法》，对外汇套期保值营业的操做原则、审批权限、责任部分、内部操做流程、信息隔离办法、内部风险陈述轨制及风险处置法式、信息披露等条目和档案治理等做了明白规定。公司财政部分同一负责治理外汇套期保值营业。公司将严厉根据相关规定的要求及董事会或股东大会批准的交易额度开展营业，掌握交易风险。

2、公司套期保值营业须严厉根据公司的外币持有额度揣测停止，将公司可能面对的风险掌握在可承担的范畴内。

3、公司外汇交易行为均以一般消费运营为根底，以详细运营营业为依托，以套期保值为手段，以躲避和提防汇率风险为目标，不停止单纯以盈利为目标的外汇交易。

4、为制止汇率大幅颠簸带来的缺失，公司会加强对汇率的研究阐发，实时存眷国际市场的情况改变，适时调整战略，更大限度的制止汇兑缺失。

5、公司审计部分将对外汇套期保值营业的现实开展情状停止审计与监视。

6、公司法令部分将对外汇套期保值营业相关合同、协议等文本停止法令审查。

7、若公司开展外汇套期保值营业已确认吃亏和浮动吃亏到达《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号逐个交易与联系关系交易》要求披露的原则时，公司将及时信息披露义务。

四、外汇套期保值营业对公司的影响

公司开展外汇套期保值营业是围绕公司主营营业停止的，不是单纯以盈利为目标的衍生品交易，而是以详细运营营业为依托，以套期保值为手段，以躲避和提防汇率颠簸风险为目标，以庇护一般运营利润为目标。公司修订了轨制，完美了相关内控流程，摘取的风险掌握办法是可行的。公司开展外汇套期保值营业契合公司利益，不存在损害公司及全体股东，出格是中小股东利益的情形。

五、管帐核算原则

公司将根据《企业管帐原则第22号一金融东西确认和计量》《企业管帐原则第24号一套期管帐》《企业管帐原则第37号一金融东西列报》《企业管帐原则第 39 号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇套期保值营业停止响应核算和披露。

六、独立董事定见

公司开展外汇套期保值营业均以一般消费运营为根底，以详细运营营业为依托，以套期保值为手段，目标是为了提防汇率颠簸风险，契合公司现实运营开展的需要，也契合国度相关法令、律例及《公司章程》的有关规定。公司针对外汇套期保值营业已造定了相关治理轨制，相关风险可以有效掌握，不会对公司的一般运做和营业开展形成不良影响。议案的决策法式合法、有效，不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，我们附和公司开展外汇套期保值营业。

七、保荐人定见

经核查，结合保荐机构认为：中航光电开展外汇套期保值营业的事项已经第七届董事会第二次会议审议通过，公司独立董事对该事项颁发了附和的独立定见。上述事项审批法式契合国度相关法令、律例及《公司章程》等有关规定；中航光电操纵外汇套期保值治理汇率及利率风险，能够在必然水平上对冲因为汇率颠簸带来的汇兑缺失。综上，结合保荐机构对中航光电开展上述外汇套期保值营业事项无异议。

八、备查文件

1、第七届董事会第二次会议决议；

2、独立董事对第七届董事会第二次会议相关事项的独立定见；

3、中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科技股份有限公司开展外汇套期保值营业的核查定见；

4、关于开展外汇套期保值营业可行性阐发陈述。

董 事 会

二〇二三年三月十六日

中航光电科技股份有限公司

本公司及董事会全体成员包管信息披露的内容实在、准确、完全，没有虚假记载、误导性陈说或严重遗漏。

中航光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司中航富士达科技股份有限公司（以下简称“中航富士达”）为北京证券交易所上市公司，证券简称：富士达，证券代码：835640.BJ，公司持有其46.64%股份。

为进一步提拔核心合作力，中航富士达拟向特定对象发行A股股票，募集资金不超越人民币35,000.00万元（含35,000.00万元）。公司拟参与中航富士达向特定对象发行A股股票认购，认购数量不低于本次拟发行股份数量的46.64%（含本数），且本次发行后公司持有中航富士达股份不超越50%（含本数）。

中航富士达拟向特定对象发行A股股票相关通知布告于2023年3月15日披露在北京证券交易所网站（/）。

中航富士达拟向特定对象发行A股股票事项已经中航富士达董事会审议通过，但尚需颠末相关有权国有资产治理部分或单元审批通过、中航富士达股东大会审议通过、北京证券交易所审核通过以及中国证监会做出予以注册决定前方可施行，前述审批事项存在不确定性，能否获得相关批准和核准，以及最末获得相关批准和核准的时间存在必然的不确定性，因而存在不克不及胜利认购的风险，敬请广阔投资者重视投资风险。

中航光电科技股份有限公司

董 事 会

二〇二三年三月十六日

证券代码：002179 证券简称：中航光电 通知布告代码：2023-018号

中航光电科技股份有限公司

关于续聘管帐师事务所的通知布告

本公司及董事会全体成员包管信息披露的内容实在、准确、完全，没有虚假记载、误导性陈说或严重遗漏。

中航光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年3月14日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘管帐师事务所的议案》，公司拟续聘大华管帐师事务所（特殊通俗合伙）（以下简称“大华管帐师事务所”）为公司及控股子公司2023年度财政审计机构和内控审计机构，公司独立董事对该议案颁发了事前承认定见和附和的独立定见。

一、拟续聘管帐师事务所情状

（一）机构信息

1.根本信息

名称：大华管帐师事务所（特殊通俗合伙）;

成立日期：2012年2月9日;

组织形式：特殊通俗合伙（由大华管帐师事务所有限公司转造为特殊通俗合伙企业）;

注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101；

首席合伙人：梁春；

截至2022年12月31日合伙人数量：272人

截至2022年12月31日注册管帐师人数：1603人，此中：签订过证券办事营业审计陈述的注册管帐师人数：1000人；

2021年度营业总收进：309,837.89万元；

2021年度审计营业收进：275,105.65万元；

2021年度证券营业收进：123,612.01万元；

2、2021年度上市公司审计客户家数为449家，次要行业：造造业（C-39、C-35、C-27、C-26、C-38、C-36、C-37、C-34、C-29、C-33）、信息传输软件和信息手艺办事业（I-65）、批发和零售业（F-52）、房地财产（K-70）、建筑业（E-48）。2021年度上市公司年报审计收费总额：50,968.97万元；本公司同业业上市公司审计客户家数为58家。

3、投资者庇护才能

职业风险基金2022年度岁暮数：0万元；

职业责任保险累计补偿限额：70,000万元；

职业风险基金计提或职业保险购置契合相关规定；

近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情状：无

4、诚信笔录

大华管帐师事务所近三年因执业行为遭到刑事惩罚0次、行政惩罚4次、监视治理办法27次、自律监管办法1次、规律处分1次；82名从业人员近三年因执业行为别离遭到刑事惩罚0次、行政惩罚5次、监视治理办法39次、自律监管办法3次、规律处分2次。

（二）项目信息

1.根本信息

签字注册管帐师（项目合伙人）：张玲，2005年11月成为中国注册管帐师，2008年2月起起头上市公司审计，2021年8月加进大华管帐师事务所执业，2021年起头为本公司供给审计办事，近三年签订上市公司审计陈述数量8家。

签字注册管帐师：白莹莹，2021年10月成为注册管帐师，2019年3月起头处置上市公司审计，2020年12月起头在大华管帐师事务执业，2021年起头为本公司供给审计办事；近三年签订上市公司审计陈述情状1家。

项目量量掌握复核人：郝丽江，2001年4月成为注册管帐师，2000年起头处置上市公司审计，2012年12月起头在大华管帐师事务执业，2021年1月起头处置复核工做；近三年复核上市公司审计陈述超越10家次。

2.诚信笔录

签字注册管帐师（项目合伙人）张玲、签字注册管帐师白莹莹、项目量量掌握复核人郝丽江近三年未因执业行为遭到刑事惩罚，遭到证监会及其派出机构、行业主管部分等的行政惩罚、监视治理办法，遭到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管办法、规律处分。

3.独立性

大华管帐师事务所及项目合伙人、签字注册管帐师、项目量量掌握复核人可以在施行本项目审计工做时连结独立性。

项目合伙人、签字注册管帐师、项目量量掌握复核人不存在违背《中国注册管帐师职业道德守则》对独立性要求的情形，契合按期轮换的规定，无不良诚信笔录。

4.审计收费

本期审计收费系根据大华管帐师事务所供给审计办事所需工做人日数和每个工做人日收费原则收取办事费用。工做人日数根据审计办事的性量、繁简水平等确定；每个工做人日收费原则根据执业人员专业技能程度等别离确定。2022年度审计费用合计95万元，此中内控审计费用19万元，公司2023年审计费用估量为95万元，此中内控审计费用19万元。

二、续聘管帐师事务所履行的法式

（一）审计与风控委员会履职情状

公司审计与风控委员会2023年第二次会议对大华管帐师事务所从业天分与执业情状停止足够领会后，一致承认其专业才能、投资者庇护才能、诚信情况及独立性。审计与风控委员会2023年第二次会议就关于续聘2023年度管帐师事务所的事项构成了书面审核定见，附和续聘大华管帐师事务所为公司及控股子公司2023年度审计机构并提交董事会审议。

（二）独立董事的事前承认和独立定见

（1）事前承认定见

公司就续聘大华管帐师事务所（特殊通俗合伙）为2023年度审计机构的事项与我们停止了事前沟通，经领会大华管帐师事务所的执业情状，我们认为大华管帐师事务所具有开展相关审计营业的专业资格，具备多年为上市公司供给审计办事的体味与才能，具备足够的独立性、专业胜任才能、投资者庇护才能，契合公司财政审计工做的要求。因而，我们附和续聘大华管帐师事务所为公司及控股子公司2023年度审计机构。附和将《关于续聘管帐师事务所的议案》提交公司第七届董事会第二次会议审议。

（2）独立定见

经审核，大华管帐师事务所（特殊通俗合伙）在为公司供给审计办事的过程中，恪尽职守，遵守独立、客看、公允的职业原则，较好地完成了2022年度财政报表和内部掌握审计的各项工做，收取审计费用合理。为连结公司审计营业的独立性和不变性，公司提请陆续聘用大华管帐师事务所担任公司及控股子公司2023年度财政陈述和内部掌握审计机构。大华管帐师事务所具备为公司供给审计办事的体味和才能，以及足够的独立性、专业胜任才能和投资者庇护才能，可以称心公司审计工做的要求，有利于保障公司审计工做的量量，有利于庇护公司及全体股东利益。公司陆续聘用审计机构具有合理理由，审议法式契合有关法令律例以及《公司章程》规定。

（三）董事会对议案审议和表决情状

公司第七届董事会第二次会议以9票附和，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘管帐师事务所的议案》。

（四）生效日期

本次续聘管帐师事务所的事项尚需提交公司2022年度股东大会审议。续聘管帐师事务所事项自公司2022年度股东大会批准之日起生效。

三、备查文件

（一）第七届董事会第二次会议决议；

（二）审计与风控委员会履职情状的证明文件；

（三）独立董事对第七届董事会第二次会议相关事项的事前承认及独立定见；

（四）拟聘用管帐师事务所关于其根本情状的阐明。

特此通知布告。

中航光电科技股份有限公司董事会

二〇二三年三月十六日

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